交个人养老金划算吗？一文看懂个人养老金

    从12.15日开始，个人养老金制度全面实施，从目前36个试点城市扩展到全国，个人养老金是及社保养老、职业或企业年金基础上，设立的第三种个人养老补充险种，具有税优性质，那么交个人养老金划算吗？
     本期话题：
    1、个人养老金的关键点
    2、个人养老金收益水平
    3、个人养老金适合人群
    一、个人养老金的关键点
    1、交费金额，投保个人养老金单个产品或多个产品，累计交费不超过12000，目前限额12000元/年
    2、个人投保时可以抵税，退休领取时再扣税，投保以后生成税优识别码，第二年三月进行个税汇算时，可以输入识别码进行抵税；不管你交费时个税税率是3%还是最高的45%，退休领取时只按照3%收取，如果个人税率10%，退休扣3%，意味着减免了7%个人所得税。具体抵税详情如下：
    
    抵税原理，比如工资每个月8000的人，一年9.6万收入，6万以下是不用缴税的，6万以上有3.6万需要交费，个人所得税率10%，一年要缴税3600元，但是抵税额度12000×10%=1200，抵税以后，个人实际交费2400元，退休领取时还有扣3%，也就是360元，因此一年实际少缴税840元。
    3、个人养老金中途领取：在产品没有到期以前，中途领取的时间点：领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居、参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金
    4、个人在银行的APP上面开通个人养老金账户，可以转入资金，账户资金可以用来购买：理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金、国债、特定养老储蓄、指数基金。
    个人养老金，通过税优的形式，支持了其他金融产品的发展。
    二、个人养老金收益水平
    个人养老金账户资金投资方向不同，收益完全不一样，这里以 购买商业养老保险为例，看看当前热门商业养老年金险产品：
     
    个人商业养老年金险，保障期限有10年-105岁不等，看个人选择，交费期限，可以趸交12000元，也可以按年交，可以交10年、20年甚至更久，如果个人工作稳定，收入又高，可以抵税更多。
    太平洋福有余2024个养版，最长可以保到105岁，30岁男性，年交12000，交5年，总共交6万，保20年，第十年开始领，满期拿到83760，折合单利每年2.2%，同类国民养老国民e选B款满期拿到88701元，折合单利每年2.66%，中英福临门两全保险A款拿到87792元，折合单利每年2.57%，各家产品收益还是有一点差距。
    这里有点需要注意，有的人收入特别高，最高税率45%，每年可以抵掉5400元税，退休扣360，实际上抵扣了5040元，个人实际上是年交6960元，交5年，总共交34800，20年到期拿到80000多块钱，折合单利达到8.46%左右。
    个人缴费税率、选择的具体产品不同，最终的实际效益是不一样的。
    三、个人养老金适合人群
    第一方面个人收入月工资8000以上，第二看个人当前是否有其他可以抵税的选项，如果抵税以后还有需要扣税的部分，那么个人养老金就完全可以考虑。
    当前其他可以抵税的情况：
    子女教育每个月扣2000；
    继续教育：学历继续教育支出每个月扣400元，职业资格教育取得相关证书当年可以抵扣3600元；
    大病医疗：医保报销后剩余超过15000的部分，在80000元以内可以据实扣除；
    住房贷款利息：每个月可以抵扣1000元，本人或配偶单独使用或共同使用的都可以，最长不超过240个月；
    住房租金抵扣：在主要城市没有自有住房发生的住房租金支出，直辖市或省会城市计划单列市，可以抵扣1500/月；其他人口超过100万城市抵扣1100元/月；不超过100万人口的城市抵扣800元/月；
    赡养老人：家里需要赡养一位年龄超过60周岁老人的，独生子女每个月可以抵扣3000元，非独生子女每个月可以抵扣1500元。
    个人月工资超过8000，然后根据当前可抵税情况，还有个人所得税尚未抵扣的，可以投保个人养老金产品。抵税以后的个人养老金收益还是相当可观。